Письмо поставщику о переброске платежа образец

Письмо поставщику о переброске платежа образец

Письмо поставщику о переброске платежа образец

Терентьев Богдан

Та сумма, которая была переплачена, является, по сути, авансом к будущей поставке. Однако НДС принимать с нее не следует до совершения отгрузки или оказания услуг.

Ведь в договоре (на который ссылается верный счет-фактура) указан другой номер договора с поставщиком. И до фактического совершения сделки вычет будет неправомерен.

В письме о зачете переплаты поставщику обязательно уточните, по какому конкретно договору возникла переплата и в какой сумме. При этом обозначьте, что вы ожидаете от продавца. Например, чтобы он провел зачет по другим договорам.

Приведите номер и дату договора, на который вы просите перекинуть переплату. В документе лучше проставить живые подписи и штампы, отправить его по почте или передать вместе с курьером. В деловой переписке не бывает мелочей.

Письмо о зачёте переплаты поставщику

НК РФ):

  • договор расторгнут (изменен);
  • аванс возвращен покупателю.

Т.е.Из прямого прочтения приведенных норм следует, что в целях применения вычетов сумм НДС, исчисленных и уплаченных в бюджет при получении авансовых платежей, необходимо единовременное выполнение следующих условий (смотрите дополнительно письмо Минфина России от 24.05.2010 № ШС-37-3/2447):

  • изменение условий либо расторжение договора;
  • возврат сумм авансовых платежей.

В рассматриваемом случае, как мы поняли, не выполняется первое условие: первоначальный договор не расторгается и в него не вносятся какие-либо изменения, аванс засчитывается в счет уплаты аванса по другому договору исключительно по просьбе контрагента. В такой ситуации, на наш взгляд, положения абз. 2 п.
5 ст. 171 НК РФ не применяются.

Письмо о перезачете оплаты

Такой же ответ получает и вторая сторона, которая также сохраняет документ на случай возможной проверки или судебного спора.ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ.

Подобный порядок не прописан в законодательстве, однако судебная практика в большинстве случаев описывает именно эту процедуру.
Поэтому уведомление всех сторон – обязательный этап.

Далее каждый этап рассматривается более подробно. Уведомление второй стороны Возможны два варианта:

  1. Если ваша фирма получает платеж, значит, нужно обратиться к лицу, пославшему денежные средства.
  2. Если же вы сами отправитель и обнаружили ошибку, значит, нужно уведомить об этом получателя.

Первый случай Когда вы получили платеж, но в документах неверно указано его назначение, часто связан с ситуациями по поставкам (например, когда была направлена предоплата, а уже совершенные поставки до сих пор не оплачены).

Шаблон письма для переноса средств со счёта на счёт

  • Далее прописывается название, которое должно содержать фразу «об уточнении назначения платежа».
  • После этого кратко описываются обстоятельства с приведением всех реквизитов документа, где была допущена ошибка, а также подробным описанием реквизитов банковского счета.
  • Затем конкретно, с помощью цитирования прописывают ошибку и также цитированием указывают, какую запись следует считать верной.
  • В конце указывают приложения – как правило, это само ошибочно оформленное платежное поручение и образец письма от получателя, который согласен с тем, что платеж нуждается в уточнении (исправлении).
  • В самом конце – должности, подписи и расшифровки подписей ответственных лиц (как правило, это директор или руководитель филиала, а также главный бухгалтер).
  • Вот пример документа, на который можно ориентироваться как на образец.
  • Письмо о зачёте переплаты поставщику
  • Аванс перекинули на другой договор: что делать с ндс
  • Письмо о перезачете оплаты
  • Как осуществить перенос аванса с одного договора на другой?
  • Письмо контрагенту о переносе аванса другой организации

Письмо о зачёте переплаты поставщику НДС, то сумму этого платежа следует пересчитать. Алгоритм следующий:

  1. Если авансовый счет-фактура был поставщиком выписан на неверную сумму (ту, которая поступила по ошибке или превышена), то он должен быть исправлен.

Для этого необходимо направить поставщику письмо о том, чтобы он выписал другой авансовый счет-фактуру, с верными цифрами.

  • Поставщик пересылает копию верного счета-фактуры.
  • Потом аннулируется запись в книге покупок организации.
  • Внимание Письмо о зачете переплаты поставщику очень пригодится, если по какому-либо договору с контрагентом существует разница в оплате услуг или товара в большую сторону. ФАЙЛЫСкачать пустой бланк письма о зачёте переплаты поставщику .docСкачать образец письма о зачёте переплаты поставщику .doc Причины переплаты Переплата между контрагентами может произойти по ряду причин:

    • Самая простая из ситуаций.

    По ошибке бухгалтера либо другого ответственного за перечисление денежных средств лица на счет поставщика поступило больше, чем следовало.

  • Если поставщик задержал поставку, за которую уже были перечислены средства. Если договор между организациями не предполагает иного, то получатель в этом случае может отказаться вообще от принятия товара.

  • Об этом четко прописано в 511 статье ГК РФ, пункт 3.

  • Отказ покупателя от товара по причине его низкого качества (брак и т.д.).
  • Важно

    Поэтому во избежание возникновения каких-либо разногласий с представителями налоговой инспекции мы рекомендуем «переброску» аванса с одного договора на другой оформлять не письмом с просьбой о проведении зачета, а письмом с просьбой об уточнении назначения предыдущего платежа. К примеру, контрагент в направляемом письме может указать, что в назначении платежа в платежном поручении, которым был оформлен ранее перечисленный аванс, следует читать не «аванс по ­договору 1, а аванс по договору 2».

    В том случае, если перенос аванса с одного договора на другой осуществляется в результате расторжения договора или изменения его условий, т.е. соблюдается первое из вышеприведенных условий, установленных абз. 2 п. 5 ст. 171 НК РФ, то для применения вычета по НДС необходимо соблюдение второго условия – возврат аванса контрагенту.

    Крайний случай Если поставщик каким-либо образом не выполнил свои обязанности (поставка товара произошла не полностью, имело место ненадлежащее качество, неприемлемая задержка и пр.), то одним письмом о зачёте переплаты поставщику не обойтись. Организации придется изменять условия существующего договора либо вообще его расторгать.

    Сколько хранится письмо и где регистрируется Вся деловая переписка должна проходить через журнал исходящей документации. В нем отмечаются основное содержание письма, его номер и дата.

    Так можно подтвердить факт существования бумаги, если впоследствии по этому вопросу будут проводиться судебные разбирательства. Что касается срока хранения, то для писем такого рода он составляет 5 лет.

    Это связано с тем, что он имеет непосредственное отношение к деловым связям с поставщиком товаров или услуг.

    • Номер документа. Он нужен для последующего учета, занесения в журнал исходящей документации.
    • Дату подписания.
    • Название бумаги.
    • Сумму переплаты. Она должна быть точно известна обеим сторонам.
    • По какому счету был осуществлен платеж (ссылка с номером документа и его датой).
    • Что сделать с переплатой: вернуть либо зачесть в счет оплаты последующих поставок (либо предоставления услуг). Если имеются данные о номере и дате счета, на который следует зачесть переплату, то указывается он.
    • Просьбу зачесть переплату в счет следующих платежей, если конкретного номера счета нет в наличии.
    • При необходимости – сумму НДС.
    • Подпись, должность руководителя, печать организации.

    Варианты поведения При возникновении переплаты есть два выхода: возврат средств либо их зачет по другим договорам.

    Письмо контрагенту о переносе аванса другой организации Перенос аванса с одного договора на другой Нормативное регулирование При переносе аванса (переплаты) с одного договора на другой поставщик и покупатель подписывают дополнительное соглашение к старому договору, где договариваются о том, что аванс (переплата) «переходит» на новый договор. Вопрос о переносе аванса и принятии НДС к вычету у поставщика, а также восстановлению НДС у покупателя, законодательством до конца не урегулирован.При подписании соглашения о переносе аванса на другой договор:

    • поставщик – не имеет оснований принять НДС к вычету, ранее уплаченный с аванса, так как аванс не был возвращен покупателю. НДС в таких ситуациях может быть принят к вычету если выполняются условия (абз.2 п. 5 ст.

    Однако, как прямо следует из ст.

    Источник: http://alishavalenko.ru/pismo-postavshhiku-o-perebroske-platezha-obrazets/

    Образец письма об уточнении назначения платежа

    Письмо поставщику о переброске платежа образец

    Как плательщики товара или услуги, так и получатели платежей нередко сталкиваются с ситуациями, когда назначение оплаты указано неверно, и соответственно требуется провести уточнение в письме контрагенту и банку по определенному образцу. О том, как правильно составить такое письмо и других нюансах – прямо сейчас.

    Образец письма об уточнении назначения платежа (word)

    Образец заполнения 2019

    Утвержденной формы — не существует, поэтому по общим правилам оно излагается в произвольном виде. Следует исходить из сложившихся традиций деловой практики и придерживаться таких рекомендаций:

    1. Сначала по центру указывается полное наименование компании (например, Общество с ограниченной ответственностью «Черри»).
    2. Справа вверху прописывается наименование и адрес банка, куда отправляется письмо.
    3. Далее прописывается название, которое должно содержать фразу «об уточнении назначения платежа».
    4. После этого кратко описываются обстоятельства с приведением всех реквизитов документа, где была допущена ошибка, а также подробным описанием реквизитов банковского счета.
    5. Затем конкретно, с помощью цитирования прописывают ошибку и также цитированием указывают, какую запись следует считать верной.
    6. В конце указывают приложения – как правило, это само ошибочно оформленное платежное поручение и образец письма от получателя, который согласен с тем, что платеж нуждается в уточнении (исправлении).
    7. В самом конце – должности, подписи и расшифровки подписей ответственных лиц (как правило, это директор или руководитель филиала, а также главный бухгалтер).

    Вот пример документа, на который можно ориентироваться как на образец.

    В большинстве случаев организации используют печать в своей работе. Поэтому образец может выглядеть и так.

    Описание процедуры

    В законодательных актах и других нормативных документах такой процедуры нет – формально возможность уточнения не предусмотрена. Тем не менее, на практике это явление весьма распространено, поскольку нарушение в платежном документе не особенно критично и как правило, ситуация решается довольно просто.

    В общем виде последовательность действий следующая:

    1. Сначала нужно обратиться ко второй стороне, которой была допущена ошибка.
    2. Затем уведомить банк, отправив ему корреспонденцию по тому образцу, который приведен выше (или по собственной форме).
    3. Затем нужно получить от банка письменный ответ, который подшить к платежному поручению. Такой же ответ получает и вторая сторона, которая также сохраняет документ на случай возможной проверки или судебного спора.

    ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ. Подобный порядок не прописан в законодательстве, однако судебная практика в большинстве случаев описывает именно эту процедуру. Поэтому уведомление всех сторон – обязательный этап.

    Далее каждый этап рассматривается более подробно.

    Уведомление второй стороны

    Возможны два варианта:

    1. Если ваша фирма получает платеж, значит, нужно обратиться к лицу, пославшему денежные средства.
    2. Если же вы сами отправитель и обнаружили ошибку, значит, нужно уведомить об этом получателя.

    Первый случай

    Когда вы получили платеж, но в документах неверно указано его назначение, часто связан с ситуациями по поставкам (например, когда была направлена предоплата, а уже совершенные поставки до сих пор не оплачены).

    Тогда у получателя есть основание думать, что новые платежи должны сначала удовлетворить предыдущие требования (а равно и проценты по неустойки) и только после этого можно зачислять авансовые платежи по будущим поставкам.

    Однако на практике фирма не может самовольно, т.е. в одностороннем порядке, изменить назначение оплаты.

    Дело в том, что средства плательщика – его собственность, которой он распоряжается исключительно по своему усмотрению.

    А значит, есть только один путь – получить его письменное согласие об уточнении, для чего отправить письмо по образцу, полностью совпадающему с приведенными выше примерами.

    ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ. Нередко в договорах предусматривается возможность самостоятельного определения платежа и самовольное изменение этого показателя при необходимости.

    Однако судебная практика показывает, что часто такое положение признается противоречащим гражданскому законодательству.

    Но если перевод по сумме больше, чем предполагалось, то разницу можно перевести в счет оплаты долгов и самостоятельно, без запроса согласия.

    Второй случай

    А в случае, когда вы сами плательщик, но по каким-то причинам допустили ошибку, понадобится выполнить сразу 2 действия:

    1. Сначала отправляется письменный запрос для согласования этого изменения с контрагентом, который получил средства на свой счет.
    2. Затем необходимо отправить письмо в банк, через который была совершена эта финансовая операция.

    Если банк отказывает или игнорирует

    У банка есть право отказать в удовлетворении просьбы. Причем такое право полностью обоснованно с точки зрения законодательства. Считается, что свою обязанность кредитная организация уже выполнила, когда осуществила перевод на указанный счет, а средства уже зачислились.

    Как правило, банки достаточно лояльно относятся к подобной ошибке и исправляют ее по первому же требованию. Но даже если организация откажется это сделать, самое главное – убедиться в том, что письмо дошло до банка, а он ответил отказом.

    Таким образом, наличие письменного ответа представителей кредитной организации – это основная цель написания письма об уточнении. Если же банк игнорирует просьбу, нужно добиться письменного отказа.

    А в случае, когда кредитная организация отказывается принимать документ, его отправляют по почте заказным письмом. Уведомление о вручении хранят вплоть до полного разрешения ситуации.

    ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ. В любом случае важно проконтролировать, что банк действительно удовлетворил просьбу и внес соответствующую поправку. Для этого компания имеет право запросить выписку по счету – в большинстве случаев такая процедура платная (стоимость по тарифам банка).

    Аргументы на случай спора

    Спор может возникнуть не только между вашей компанией и контрагентом, но также и в связи с налоговыми проверками. В этом случае лучше заранее подготовиться к защите своей позиции, для чего можно воспользоваться такими законными аргументами:

    1. Прежде всего, нужно заявить о том, что платежное поручение относится к документам строгой отчетности, а значит, никакие исправления в нем не допускаются. Соответственно, поскольку банк уже перевел средства, иначе как запустить процедуру уточнения назначения платеж, вы ничего сделать не могли.
    2. Аналогично – никаких исправлений или зачеркиваний в кассовых и банковских документах также не допускается.
    3. Банки не могут вмешиваться в процедуру, поскольку уполномочены осуществлять только перевод и прочие виды финансовых услуг в соответствии с договором.
    4. Возобновить обязательство, которое было прекращено, также невозможно. Имеется в виду, что если вы уже направили средства за приобретенные товары или услуги, то обязательство оплаты формально прекращается. А потом, когда вы пожелаете изменить назначение и согласуете это с контрагентом, то обязательство оплатить товар как бы становится неисполненным (потому что деньги ушли на другую цель). Но обязательство фактически уже состоялось – следовательно, прекратить его уже никак невозможно.

    Таким образом, несмотря на отсутствие законодательно установленной процедуры уточнения  и образца соответствующего письма, на практике подобный вопрос решается довольно просто – важно только уведомить все заинтересованные стороны и получить их письменное согласие.

    ссылкой:

    (1 1,00 из 5)
    Загрузка…

    Источник: https://2ann.ru/kak-napisat-pismo-ob-izmenenii-naznacheniya-ne-korrektnogo-platezha/

    Договор на полиграфические услуги, доверенность, гарантийное письмо, письмо о зачете переплаты по заказу, плательщик и получатель разные лица, об уточнении получателя платежа, об ошибкев назначении платежа, о возврате переплаты по счету, типографии москвы > PRINT88 — ПОЛИГРАФИЧЕСКАЯ ПРОДУКЦИЯ

    Письмо поставщику о переброске платежа образец

    ОБРАЗЕЦ ПИСЬМА О ЗАЧЕТЕ ПЕРЕПЛАТЫ ПО СЧЕТУ

    НА ФИРМЕННОМ БЛАНКЕ ОРГАНИЗАЦИИ

    _______20____ г.                                                         В Бухгалтерию

                                                                                           ООО «Паблик Пресс Столица»

    Просим зачесть переплату по счету № _____ от ___.__.06г. в сумме _________рублей в том числе НДС 18% – _______рублей (платежное поручение №_____ от __.__.06 на сумму __________руб. в т.ч. НДС 18% _______руб.) в счет частичной оплаты счета № _____ от ___.___.06г., оставшиеся денежные средства в размере __________руб. в счет последующих работ.

    Генеральный директор     (подпись)                              расшифровка подписи

    Главный бухгалтер                       (подпись)                              расшифровка подписи

    Подробнее

    Письмо об уточнении получателя платежа

    НА ФИРМЕННОМ БЛАНКЕ ОРГАНИЗАЦИИ

    _______200…г.                                                               

    В банк

                                                                                           Банк организации плательщика

    По платежному поручению № _____ от ___.___.__________г. на сумму _________рублей получателем платежа считать ООО “Паблик Пресс Столица”   ИНН 7725144901.

    Наши банковские реквизиты:

    РЕКВИЗИТЫ ОРГАНИЗАЦИИ ПЛАТЕЛЬЩИКА

    ИНН

    Р/с №

    К/с №

    БИК

    Генеральный директор                    (подпись)                                расшифровка подписи

    Главный бухгалтер                           (подпись)                                расшифровка подписи 

    М.П.

    Подробнее

    ОБРАЗЕЦ ПИСЬМА ОБ ОШИБКЕ В НАЗНАЧЕНИИ ПЛАТЕЖА

    НА ФИРМЕННОМ БЛАНКЕ ОРГАНИЗАЦИИ

    __________200…г.                                                           В Бухгалтерию

                                                                                           ООО “Паблик Пресс Столица”

    В платежном поручении № ____ от _________________ 20__г. на сумму _____________________ рублей в назначении платежа была допущена ошибка. Следует читать: “за полиграфическую продукцию по счету № ___ от____в т.ч. НДС 18% -_____руб.” далее по тексту.

    Наши банковские реквизиты: РЕКВИЗИТЫ ВАШЕЙ ОРГАНИЗАЦИИ

    ИНН

    Р/с №

    К/с №

    БИК

    Генеральный директор                    (подпись)                                расшифровка подписи

    Главный бухгалтер                           (подпись)                               расшифровка подписи

    Подробнее

    Письмо о возврате переплаты по счету

    НА ФИРМЕННОМ БЛАНКЕ ОРГАНИЗАЦИИ

    ______200…г.                                                                 

     В бухгалтерию

                                                                                           ООО “Паблик Пресс Столица” 

    Просим вернуть переплату по счету № ……… от ………… в размере …………… руб. (оплачен ……… п/п № _____ на сумму ………… руб.).

    Наши банковские реквизиты:

    ИНН

    Р/с              в  (наименование банка)

    к/с     

    БИК    

    Генеральный директор            (подпись)                                 расшифровка подписи 

    Главный бухгалтер                   (подпись)                                 расшифровка подписи

    М.П.

    Подробнее

    Advokatkm
    Добавить комментарий